At tage et lån til din virksomhed er ofte et nødvendigt skridt for at vækste, investere eller håndtere udfordringer. Men før du skriver under på låneaftalen, er der en række juridiske forhold, du bør have helt styr på. Uanset om du er ny iværksætter eller erfaren virksomhedsejer, kan de juridiske aspekter hurtigt blive komplekse og få store konsekvenser for både din virksomhed og dig personligt.
I denne artikel guider vi dig igennem en juridisk tjekliste, så du ved præcis, hvad du skal være opmærksom på, før du låner penge til din virksomhed. Vi gennemgår blandt andet, hvordan du forstår låneaftalens vilkår, vurderer krav om sikkerhed og personlig hæftelse, samt hvilke skatte- og momsforpligtelser du skal kende til. Derudover ser vi på dine rettigheder ved misligholdelse, konsekvenser for virksomhedens struktur og vigtigheden af at søge professionel rådgivning. Med denne tjekliste i hånden står du stærkere, når du skal træffe beslutninger om finansiering af din virksomhed.
Forstå låneaftalens vilkår og betingelser
Når du overvejer at optage et lån til din virksomhed, er det afgørende at sætte sig grundigt ind i låneaftalens vilkår og betingelser. Læs aftalen nøje igennem, og vær opmærksom på elementer som rente, løbetid, gebyrer, tilbagebetalingsplan samt eventuelle muligheder for afdragsfrihed eller ekstraordinære indbetalinger.
Undersøg også, om der er særlige bestemmelser om opsigelse af lånet, eller om långiver har ret til at ændre vilkårene undervejs.
Det er vigtigt at forstå de samlede omkostninger ved lånet og være klar over, hvilke forpligtelser og begrænsninger der følger med. Hvis noget i aftalen er uklart, bør du altid bede om en forklaring eller søge professionel rådgivning, så du undgår ubehagelige overraskelser senere.
Vurder sikkerhedskrav og personlig hæftelse
Når du overvejer at optage lån til din virksomhed, er det afgørende at få fuldt overblik over de sikkerhedskrav, långiveren stiller, samt om du selv – eller eventuelt andre ejere – hæfter personligt for gælden. Mange lån til virksomheder kræver, at der stilles sikkerhed i form af virksomhedens aktiver, såsom maskiner, varelager, eller debitorer, men det er ikke unormalt, at långiveren også kræver personlig kaution fra virksomhedsejeren.
Det betyder, at du med din private økonomi kan blive stillet til ansvar, hvis virksomheden ikke kan betale lånet tilbage.
Det kan have vidtrækkende konsekvenser, hvis virksomheden skulle komme i økonomiske vanskeligheder, da din private formue, bolig eller andre værdier risikerer at blive inddraget for at dække virksomhedens gæld.
Det er derfor vigtigt nøje at gennemlæse låneaftalen og forstå alle betingelser for sikkerhedsstillelse og personlig hæftelse. Overvej også, hvordan forskellige hæftelsesformer – fx solidarisk eller pro rata – påvirker din risiko.
Hvis flere ejere hæfter solidarisk, kan långiveren kræve hele beløbet af én person, hvilket kan få store personlige konsekvenser. Inden du underskriver, bør du vurdere, om du er villig til at løbe denne risiko, og om det er muligt at forhandle vilkårene med långiveren. Det kan i mange tilfælde være relevant at få professionel rådgivning, så du har fuldt indblik i, hvordan sikkerhedskrav og personlig hæftelse påvirker både din virksomhed og din privatøkonomi.
Afdæk skatte- og momsforpligtelser
Når du optager et lån til din virksomhed, er det vigtigt at have styr på både skatte- og momsforpligtelser forbundet hermed. Selvom selve låneprovenuet som udgangspunkt ikke er skattepligtigt, kan der opstå skattemæssige konsekvenser i forhold til eksempelvis renteudgifter, gebyrer og eventuelle sikkerhedsstillelser.
Renteudgifter kan ofte fratrækkes i virksomhedens skattemæssige resultat, men det afhænger af lånetype og gældende lovgivning. Derudover bør du være opmærksom på, at hvis lånet bruges til at finansiere køb af varer eller ydelser, kan det have betydning for virksomhedens momsregnskab – både i forhold til fradrag og indberetning af moms.
Her finder du mere information om Advokat Ulrich Hejle
.
Endelig er det væsentligt at sikre, at alle transaktioner dokumenteres korrekt, så du kan fremvise den nødvendige dokumentation ved et eventuelt kontrolbesøg fra Skattestyrelsen. Det anbefales derfor at inddrage en revisor eller skatterådgiver for at få det fulde overblik over virksomhedens forpligtelser i forbindelse med låneoptagelsen.
Kend dine rettigheder ved misligholdelse
Hvis din virksomhed får problemer med at overholde tilbagebetalingen af et lån, er det afgørende at kende dine rettigheder ved misligholdelse. Misligholdelse betyder, at låneaftalens betingelser ikke bliver overholdt – typisk fordi betalingerne udebliver eller forfalder forsinket.
Du har som låntager ret til at blive informeret om konsekvenserne, før långiver kan opsige lånet eller kræve øjeblikkelig indfrielse. Det er vigtigt at undersøge, om der i låneaftalen står noget om påkravsprocedurer, frister for afhjælpning og muligheder for at indgå betalingsordninger.
Derudover har du ret til at modtage varsler om eventuelle retslige skridt eller inddrivelse, og i nogle tilfælde kan du forhandle om en løsning, inden sagen eskalerer. At kende dine rettigheder kan give dig bedre forhandlingsposition og mulighed for at undgå de mest vidtgående konsekvenser for både dig og din virksomhed.
Overvej konsekvenser for virksomhedens struktur
Når du optager lån til din virksomhed, kan det få betydning for virksomhedens struktur både nu og på længere sigt. Det er vigtigt at overveje, om låneoptagelsen kræver ændringer i ejerforhold, ledelsesstruktur eller vedtægter – især hvis långiver stiller krav om eksempelvis pant i virksomhedens aktiver eller indflydelse på større beslutninger.
Hvis du driver virksomhed i selskabsform, kan det være nødvendigt at indhente generalforsamlingens godkendelse eller opdatere selskabsdokumenter.
Her kan du læse mere om Ulrich Hejle.
Vær også opmærksom på, at lån optaget personligt, i stedet for gennem selskabet, kan have konsekvenser for hæftelse og beskatning. Overvej derfor nøje, hvordan lånet passer ind i virksomhedens nuværende og fremtidige struktur, og om det kan påvirke muligheden for at tiltrække investorer eller gennemføre ejerskifte senere.
Søg rådgivning fra juridiske og økonomiske eksperter
Når du står over for at optage lån til din virksomhed, er det afgørende at inddrage både juridiske og økonomiske eksperter i processen. En advokat med erfaring inden for erhvervsret kan hjælpe dig med at gennemgå låneaftalen og sikre, at du forstår alle vilkår, rettigheder og forpligtelser – herunder eventuelle skjulte omkostninger eller utilsigtede risici.
Samtidig kan en revisor eller økonomisk rådgiver give dig et overblik over lånets indvirkning på virksomhedens økonomi, herunder hvordan lånet påvirker likviditet, regnskab og skatteforhold.
Ved at kombinere juridisk og økonomisk rådgivning får du et solidt beslutningsgrundlag og minimerer risikoen for ubehagelige overraskelser senere hen. Selvom det koster penge at søge professionel rådgivning, kan det i sidste ende spare dig for både tid, penge og potentielle konflikter.
